九江市教育局

中共九江市委机关幼儿园2023年度单位决算

目    录

第一部分  中共九江市委机关幼儿园概况

一、单位主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2023年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 中共九江市委机关幼儿园概况

一、单位主要职责

中共九江市委机关幼儿园主要职能是为幼儿提供保育和教育服务，保证幼儿园教育教学质量和幼儿身心健康发展。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和幼儿的人生幸福和生命质量作为工作重点。贯彻执行党和国家的教育方针，政策及法律法规，坚持依法治教，依法办园。负责有效实施幼儿教育，承担教育行业管理工作，为幼儿一生发展奠定基础。

二、机构设置及人员情况

本单位设立5个内设机构，分别是党政办公室、保教处、总务保障处、现代教育技术中心和安全稳定办公室。

本单位2023年年末实有人数24人，其中在职人员24人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末外聘人员35人，其他人员0人；年末学生人数386人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。

第二部分  2023年度单位决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2023年度收入总计1857.36万元，其中年初结转和结余99.66万元，比上年减少61.84万元，下降38.29%；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计1757.70万元，比上年增加943.90万元，增长115.99%，主要原因：（1）九江市委机关幼儿园整体搬迁项目根据工程进度增加收入。（2）2023年新招3名在职人员工资福利费增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入1757.45万元，占99.99%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.25万元，占0.01%。 

二、支出决算情况说明

本单位2023年度支出总计1857.36万元，其中本年支出合计1757.51万元，比上年增加881.86万元，增长100.71%，主要原因：（1）九江市委机关幼儿园整体搬迁项目根据工程进度增加支出。（2）2023年新招3名在职人员工资福利费增加；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余99.85万元，比上年增加0.19万元，增长0.19%，主要原因：幼儿园整体搬迁项目资金根据工程进度待2024年支付。

本年支出的具体构成：基本支出486.07万元，占27.66%；项目支出1271.44万元，占72.34%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款本年支出年初预算数1296.43万元，决算数1757.45万元，完成年初预算的135.56%。其中：

（一）教育支出（类）年初预算数1261.01万元，决算数1707.36万元，完成年初预算的135.40%。预决算差异主要原因：1.年中下达了市委机关幼儿园整体搬迁项目资金。

2.年中增加了新进人员的工资福利费。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数35.42万元，决算数48.09万元，完成年初预算的135.77%。预决算差异主要原因：年中增加了三名新进在职人员的社会养老保险费。

（三）城乡社区支出（类）年初预算数0.00万元，决算数2.00万元，预决算差异主要原因：年中下达2022年度城市生活垃圾分类专项资金2.00万元。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出486.01万元，其中：

（一）工资福利支出446.03万元，比上年增加144.79万元，增长48.06%，主要原因：2023年度新增三名在职人员，其中包含了三人的基本工资、五险一金、福利费和伙食费等。

（二）商品和服务支出39.06万元，比上年增加4.17万元，增长11.96%，主要原因：咨询费、电费、差旅费、劳务费、福利费和其他商品服务支出增加。

（三）对个人和家庭补助支出0.27万元，比上年增加0.15万元，增长125.00%，主要原因：独生子女奖励金增加。

（四）资本性支出0.65万元，比上年增加0.60万元，增长1157.90%，主要原因：2023年度办公设备购置支出增加。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数0.00万元，决算数0.00万元；决算数与上年持平，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年度无该项预算和支出。决算数与上年持平，主要原因：2022年度和2023年度无该项支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：2023年度无该项支出。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年度无该项预算和支出。决算数与上年持平,主要原因：2022年度和2023年度无该项支出。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年度无该项预算和支出。决算数与上年持平,主要原因：2022年度和2023年度无该项支出。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：2023年度无该项预算和支出。决算数与上年持平,主要原因：2022年度和2023年度无该项支出。全年国内公务接待0批，累计接待0人次，主要是：2022年度无该项支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出0.00万元，决算数与上年持平，主要原因：本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额215.83万元，其中：政府采购货物支出215.83万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额108.13万元，占政府采购支出总额的50.10%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的50.10%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本单位共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本单位单价100.00万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目12个全面开展绩效自评，共涉及资金2973.35万元，占项目支出总额的100 %。其中，12个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

项目背景：为进一步优化中心城区学前教育资源，市教育局充分利用老市委大院历史文化街区建设契机，全面整合九江市委机关幼儿园“一园两区”格局。根据九府办字【2022】56号九江市人民政府办公室印发《关于全面推进九江市中心城区教育补短板三年行动实施方案（2022-2024年）的通知》文件精神，九江市委机关幼儿园整体搬迁项目属于九江市中心城区教育重大民生项目，该项目在市委、市政府、市教育局和市攻坚办的关心、协调、推动下，保质保量的完工，现已进入验收阶段，2024年投入使用。

项目年度预期目标：为实现托幼一体化办学，缓解城市中心家庭育儿困难。充分利用九江市老市委大院历史文化街区建设契机，重新规划大院功能，全面整合市委机关幼儿园“一园两区”格局，提升办园品味，努力打造城市中心绿色生态幼儿园，创建江西省一流特色示范性幼儿园。真正为周边老百姓的孩子创设了一个宽敞舒适、自然有趣、健康高质的学前教育场所。

实际完成情况：该园新园区已做好环境检测、材料检测等搬迁准备工作。九江市委机关幼儿园整体搬迁项目总建设用地面积22亩，可容纳12至15个教学班，450个学位。

（二）单位决算中项目绩效自评情况。

根据预算绩效管理要求，我园对2023年度九江市委机关幼儿园整体搬迁项目安排的专项经费项目进行了绩效自评。在自评过程中，我们严格按照相关规定和程序，对项目的资金使用、成本控制、工作进度等方面进行了全面细致的评估。

1.年度预算绩效管理工作整体开展情况

第一，项目专项经费的使用严格按照预算执行，未出现超支或挪用现象。资金的使用方向明确，主要用于整体搬迁项目的各项支出，包括基础设施建设、设备购置、人员培训等；第二，在项目执行过程中，我园注重成本控制，通过优化设计方案、合理采购等方式，有效降低了项目成本。建立了成本监控机制，定期对项目成本进行核算和分析，确保成本控制在预算范围内。成本控制效果显著，实现了良好的经济效益；第三，专项经费的投入有效加快了幼儿园的整体搬迁工作进度。通过优化资源配置、加强人员培训等措施，提高了工作效率和质量。

搬迁项目现已进入验收阶段，于2024年投入使用，幼儿园的教学环境、设施设备等方面均得到了显著改善，为幼儿的健康成长提供了有力保障。

2.预算绩效管理工作存在的问题

尽管在预算绩效管理工作中取得了一定成绩，但仍存在一些问题和不足。当前的绩效评价体系尚不完善，评价指标设置不够全面。需要进一步完善绩效评价体系，提高评价结果的客观性和准确性。在预算执行过程中，需要加强监控力度，保证资金支出进度的及时性和均衡性，确保预算按照计划执行。同时我园还将加强人员培训，使得项目负责人员需要更充分的熟悉和了解项目绩效目标，提高项目负责人员的成本控制意识。

3.下一阶段工作计划

我单位将继续按照上级部门的要求做好2024年的预算绩效管理工作。将预算绩效管理情况纳入市委机关幼儿园内部绩效管理考核范围，保证预算执行准确性、规范性。期待在新的一年取得更大的进步。

本单位“九江市委机关幼儿园整体搬迁项目支出绩效自评表”如下：

本单位“2023年支持学前教育发展中央补助资金二项目支出绩效自评表”如下：

本单位“2023省级基础教育专项资金二项目支出绩效自评表”如下：

本单位“幼儿园整体项目搬迁项目支出绩效自评表”如下：

本单位“2022年省级基础教育专项资金项目支出绩效自评表”如下：

本单位“2022年市直学校保安经费项目支出绩效自评表”如下：

本单位“2023年支持学前教育发展中央补助资金-九财教指(2023)3号项目支出绩效自评表”如下：

本单位“2023省级基础教育专项资金-九财教指(2022)36号项目支出绩效自评表”如下：

本单位“2023年市直学校校责险经费项目支出绩效自评表”如下：

本单位“2022年度城市生活垃圾分类专项资金项目支出绩效自评表”如下：

本单位“幼儿保教费-弥补聘用人员经费和公用经费项目支出绩效自评表”如下：

本单位“2023年:聘用人员经费项目支出绩效自评表”如下：

第四部分  名词解释

一、收入科目

1. 财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
2. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3. 事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4. 其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
5. 附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
6. 上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

二、支出科目

1．基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位（技术等级）工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

2．津贴补贴：反映单位在基本工资之外按规定开支的机关事业单位职工艰苦边远地区津贴、地区附加津贴、岗位性津贴、军人津贴和其他各种补贴等。

3．奖金：反映单位按规定开支的各类奖金。如国家统一规定的机关事业单位年终一次性奖金、运动员奖金等。

4．社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本养老、基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

5．伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

6．绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

7．其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员工资，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

8．办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

9．印刷费：反映单位的印刷费支出。

10．手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

11．水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

12．电费：反映单位的电费支出。

13．邮电费 ：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

14．取暖费 ：反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等。

15．物业管理费：反映单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

16．差旅费 ：反映单位工作人员出差的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费，干部及大中专学生调遣费，调干家属旅费补助等。

17．因公出国（境）费：反映单位工作人员出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、培训费、杂费等支出。

18．维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

19．会议费 ：反映会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。

20．培训费 ； 反映各类培训支出。按标准提取的“职工教育经费”也在本科目中反映。

21．公务接待费：反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）费用。

22．劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

23．工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

24．福利费 ：反映单位按规定提取的福利费。

25．其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机船舶等的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、出租车费用等。

26．其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。