九江市教育局

九江市中小学校服务保障中心2023年度单位决算

目    录

第一部分  九江市中小学校服务保障中心概况

一、单位主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

    第三部分  2023年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 九江市中小学校服务保障中心概况

一、单位主要职责

1.负责指导、监督全市中小学（幼儿园、中等职业学校）校舍建设与管理、校舍档案的建立和校舍建设信息的采集、报送；负责指导检查全市中小学（幼儿园、中等职业学校）校园管理。
2.负责市直并指导县区做好中央、省、市校建专项资金项目及社会各界捐赠项目的实施。
3.负责市直中小学校（幼儿园、中等职业学校）的基础设施建设和校舍维修（修缮）项目的实施；负责做好市直中小学校的（幼儿园、中等职业学校）校建项目可行性评估及项目建设年度计划的制定工作；指导并配合市直中小学校（幼儿园、中等职业学校）共同协调有关部门办理工程相关手续，构建推进、调度长效机制。
4.负责全面落实学前教育、义务教育、普通高中和中等职业教育阶段国家资助政策，做好业务指导工作；协助市教育局组织实施、监督管理中央彩票公益基金（润雨计划、滋惠计划、励耕计划）、中职奖学金等项目；负责指导各县（市、区）做好生源地信用助学贷款及相关贷后管理工作；负责指导各地各校开展资助工作宣传、舆情防控等工作；负责做好社会资助相关工作。
5.负责全市学校食堂管理监督工作;协助做好学校食品安全工作；指导全市中小学校学生劳动实践场所建设管理；负责全市学校学生用品（校服、空白作业本）监督管理；推动学校教育行业风险管理建设工作并负责监管；负责全市学校学生用奶监管工作；负责协助落实消费扶贫工作。
6.完成市教育局交办的其他工作。

二、机构设置及人员情况

本单位设立7个内设机构，分别内设办公室、市直校建室、县(区) 校建室、企业监管室、后勤管理室、基础教育资助室、职业教育与社会资助室7 个正股级机构，各配正股级职数1名， 共7名正股级职数。

纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个。

本单位2023年年末实有人数26  人，其中在职人员 26人，离休人员 0 人，退休人员 0  人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员  0 人；年末学生人数  0 人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 14 人。

第二部分  2023年度单位决算表

第三部分  2023年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2023年度收入总计735.00万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计735.00万元，比上年增加148.90万元，增长25.41%，主要原因：清算2022年年度专项绩效工资补差，月度专项绩效工资补差，2023年的年度专项绩效工资、月度专项绩效工资等因素，2023年清算了基数调整之后的养老等补差。

本年收入的具体构成：财政拨款收入735.00万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。 

二、支出决算情况说明

本单位2023年度支出总计735.00万元，其中本年支出合计735.00万元，比上年增加148.90万元，增长25.41%，主要原因：2022年年度专项绩效工资补差，月度专项绩效工资补差，2023年的年度专项绩效工资、月度专项绩效工资等因素，2023年清算了基数调整之后的养老等补差；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：无发生变化。

本年支出的具体构成：基本支出708.00万元，占96.33%；项目支出27.00万元，占3.67%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款本年支出年初预算数737.36万元，决算数735.00万元，完成年初预算的99.68%。其中：

人员工资及各项福利发放到位、公用经费按指标用途使用，各项经费按预算执行情况良好。

（一）教育支出（类）年初预算数683.27万元，决算数671.82万元，完成年初预算的98.32%。预决算差异主要原因：人员工资及各项福利发放到位、公用经费按指标用途使用，各项经费按预算执行情况良好。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数54.09万元，决算数63.18万元，完成年初预算的116.81%。预决算差异主要原因：2023年清算了基数调整之后的养老补差。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出708.00万元，其中：

（一）工资福利支出671.74万元，比上年增加151.09万元，增长29.02%，主要原因：清算2022年年度专项绩效工资补差，月度专项绩效工资补差，2023年的年度专项绩效工资、月度专项绩效工资等因素，2023年清算了基数调整之后的养老等补差。

（二）商品和服务支出34.09万元，比上年增加2.15万元，增长6.74%，主要原因：相差不大，人员开展业务量增加。

（三）对个人和家庭补助支出2.17万元，比上年增加0.19万元，增长9.44%，主要原因：遗嘱人员发放按政策要求逐渐增加。

（四）资本性支出0.00万元，比上年减少1.53万元，下降100.00%，主要原因：无发生。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数2.84万元，决算数2.84万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年增加0.04万元，增长1.30%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无发生因公出国（境）支出。决算数与上年持平，主要原因：无发生因公出国（境）支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无发生因公出国（境）支出。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数2.55万元，决算数2.55万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无发生公务用车购置。决算数与上年持平,主要原因：无发生公务用车购置。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数2.55万元，决算数2.55万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：公务用车运行维护费支出执行率较好。决算数比上年增加0.05万元,增长2.16%，主要原因：相差不大，车辆年久，维护费高些。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量1辆。

（三）公务接待费全年预算数0.29万元，决算数0.29万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：按实际接待来访人员来完成公务接待。决算数比上年减少0.02万元，下降5.71%,主要原因：按实际接待来访人员来完成公务接待。全年国内公务接待3批，累计接待30人次，主要是：接待异地同级及县级出具公函的来访人员 。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度机关运行经费支出0.00万元，决算数与上年持平，主要原因：本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2023年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本单位共有车辆1辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于业务开展工作用车。本单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目 1 个全面开展绩效自评，共涉及资金 27万元，占项目支出总额的 100 %。其中，1个项目评价结果为“优”，  0个项目评价结果为“良”， 0项目评价结果为“中”， 0个项目评价结果为“差”。    

2023年业务工作经费项目27万元，是为进一步改善市直中小学办学条件，推进教育重点工程项目建设，促进教育事业优质均衡发展，主要开展单位各科室的正常业务工作的经费需要，使各项业务顺利完成。

（二）单位决算中项目绩效自评情况。

本单位“2023年业务工作经费项目支出绩效自评表”如下：

业务费评价报告 

    根据九财教指（2022）5号文件精神要求，积极推进全方位，全预算，全覆盖预算管理，努力提升财政资金使用绩效，我单位领导高度重视，组织相关业务及财务人员开展项目绩效工作自评如下：

一、单位主要职能，组织架构、人员情况

     负责市直中小学校（幼儿园、中等职业学校）的基础设施建设和校舍维修（修缮）项目的实施；负责做好市直中小学校的（幼儿园、中等职业学校）校建项目可行性评估及项目建设年度计划的制定工作；指导并配合市直中小学校（幼儿园、中等职业学校）共同协调有关部门办理工程相关手续，构建推进、调度长效机制。

  成立了以主任为组长，班子成员及各科室负责人为成员的领导小组，下设办公室，负责对项目绩效目标管理工作。

总体目标和工作任务

2023年预算安排教育附加项目资金27万元，主要开展单位各科室的正常业务工作的经费需要，使各项业务顺利完成。

二、绩效目标支出情况

2023年预算安排27万元，决算数为27万元，执行率为100%。

预算绩效管理开展情况：一是领导重视，提供组织保障，成立领导小组，二是做好项目预算编制，及时报送绩效目标，三是加强过程监督，采取预算控制，决算审计等方式进行绩效管理，四是深入开展财政支出绩效评价，对教育附加安排的项目资金实施绩效自评和核查，五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，组织学习和培训提升绩效管理水平。

三、下一步工作措施

    业务上，加强学习，合理制定绩效目标及考核体系，财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展，总结，评估提供有效的数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。

通过开展自评，我单位各项目资金使用规范，专款专用，项目采购合规，并按制订计划目标实施。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2022年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列整年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）教育管理事务：反映教育管理方面的支出。

（二）普通教育：反映各类普通教育支出

（三）教育费附加安排的支出：反映教育费附加安排的支出

（四）社会保障支出，包括退休人员和事业单位基本养老保险缴费支出。

（五）卫生健康支出，是指单位医疗支出

（六）“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

     (七）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。